每經(jīng)記者 涂穎浩    每經(jīng)編輯 張益銘

2月12日，江蘇檢察網(wǎng)消息，揚(yáng)州市廣陵區(qū)檢察官以案說(shuō)法，一個(gè)洗錢(qián)犯罪鏈條浮出水面：竊取企業(yè)對(duì)公賬戶，高價(jià)購(gòu)買(mǎi)“高返傭”保險(xiǎn)，當(dāng)日獲取高額返傭……如此一通操作，一個(gè)犯罪團(tuán)伙將電信詐騙所得贓款迅速洗白，主動(dòng)當(dāng)起境外詐騙分子的洗錢(qián)“工具人”。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，在這一案例中，犯罪團(tuán)伙以公司名義買(mǎi)“高返傭”保險(xiǎn)。因保險(xiǎn)公司返傭周期較長(zhǎng)，做保險(xiǎn)銷(xiāo)售代理的張某便先行墊資，返傭比例確定為76%。表面看，張某先行墊資存在風(fēng)險(xiǎn)，但實(shí)際上并不是虧本買(mǎi)賣(mài)，因?yàn)橘?gòu)買(mǎi)的保險(xiǎn)一旦生效，保險(xiǎn)公司就會(huì)給出更高的傭金返點(diǎn)，張某自然能夠賺到其中的傭金差價(jià)。

業(yè)內(nèi)人士在受訪時(shí)指出，“高返傭”保險(xiǎn)成為電信詐騙洗錢(qián)工具，反映了保險(xiǎn)公司存在客戶身份識(shí)別不足、交易監(jiān)控不嚴(yán)、內(nèi)部合規(guī)培訓(xùn)不足等管理問(wèn)題。據(jù)悉，廣陵區(qū)檢察院還邀請(qǐng)了國(guó)家金融監(jiān)督管理總局揚(yáng)州監(jiān)管分局及揚(yáng)州23家保險(xiǎn)公司的工作人員觀摩庭審，引導(dǎo)他們以案為鑒，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管，對(duì)欺詐騙保行為“零容忍”。

案情回顧：

“高返傭”保險(xiǎn)成了洗錢(qián)工具

2023年6月的一天，揚(yáng)州某公司的會(huì)計(jì)王某收到老板發(fā)來(lái)的信息，讓他立即將公司賬戶上的400余萬(wàn)元全部匯入某藥企名下的賬戶。王某并沒(méi)有起疑心，因?yàn)榫驮诋?dāng)天早上，老板確實(shí)提到公司將要支付一筆定金，只是沒(méi)想到通知來(lái)得這么快。根據(jù)老板的指示，王某很快將400余萬(wàn)元匯了出去。誰(shuí)料老板知道后一臉震驚：“我什么時(shí)候發(fā)消息讓你匯款了？出大事了！趕快報(bào)警！”

萬(wàn)幸的是，王某在匯款時(shí)輸錯(cuò)了賬戶的一個(gè)數(shù)字，導(dǎo)致匯款未能成功。

公安機(jī)關(guān)經(jīng)過(guò)深挖細(xì)查發(fā)現(xiàn)，該犯罪團(tuán)伙原本打算用轉(zhuǎn)入某藥企賬戶上的錢(qián)購(gòu)買(mǎi)大額保險(xiǎn)，但錢(qián)遲遲未到賬，導(dǎo)致這次洗錢(qián)計(jì)劃泡湯。

保險(xiǎn)和洗錢(qián)，是如何被掛鉤在一起的呢？詐騙分子徐某明確提出了投保要求：“我們對(duì)保險(xiǎn)的類(lèi)型和保障內(nèi)容沒(méi)有限制，唯一就是要確保‘高額返傭’‘即時(shí)返傭’，最好當(dāng)天就能返傭金。”了解徐某的訴求后，廣東某保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)員吳某聯(lián)系了做保險(xiǎn)銷(xiāo)售代理的張某，由張某確定了兩個(gè)冷門(mén)但“高返傭”的險(xiǎn)種。

以購(gòu)買(mǎi)10萬(wàn)元的保險(xiǎn)為例，詐騙分子只要將10萬(wàn)元詐騙款一打入保險(xiǎn)公司賬戶購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，張某這邊就立即將7.6萬(wàn)元傭金返到詐騙分子林某提供的銀行賬戶里，再由林某以U幣（即USTD泰達(dá)幣，是一種虛擬貨幣）的形式返給境外詐騙分子。

據(jù)悉，在保險(xiǎn)產(chǎn)品銷(xiāo)售中，業(yè)務(wù)員往往會(huì)得到一筆保險(xiǎn)傭金收入。不過(guò)，有保險(xiǎn)銷(xiāo)售人員在受訪時(shí)對(duì)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，這個(gè)案例中，除純產(chǎn)品傭金費(fèi)用外，還可能包含了銷(xiāo)售激勵(lì)方案的費(fèi)用。如此“高返傭”的保險(xiǎn)被犯罪團(tuán)伙利用，將非法所得存入保險(xiǎn)賬戶，再通過(guò)返傭提取出來(lái)，從而完成洗錢(qián)過(guò)程。

經(jīng)查，2023年5月至6月，犯罪團(tuán)伙將陜西、浙江、上海等地的6家企業(yè)賬戶內(nèi)的200余萬(wàn)元詐騙款“洗白”，幫助境外詐騙分子完成贓款“變現(xiàn)”。

律師：

保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪

值得關(guān)注的是，保險(xiǎn)從業(yè)人員吳某、黃某、張某，也是構(gòu)成這條洗錢(qián)犯罪鏈條上極為重要的一環(huán)。

根據(jù)揚(yáng)州市廣陵區(qū)檢察官所述，林某指派徐某將境外詐騙集團(tuán)騙取的企業(yè)對(duì)公賬戶資料轉(zhuǎn)發(fā)給吳某等人，吳某指派同一保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)員黃某對(duì)資料進(jìn)行初步審查，再轉(zhuǎn)發(fā)給張某，由張某最終確認(rèn)對(duì)公賬戶是否具有投保資質(zhì)。

一旦企業(yè)賬戶符合要求，詐騙分子便設(shè)法讓被害人將錢(qián)款打入該賬戶；接著由徐某制作假章等企業(yè)資料，在吳某、張某的安排下完成保險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)流程；張某再先行墊資返傭給林某，林某以U幣的形式將變現(xiàn)資金返給境外詐騙分子。

上海市永盈律師事務(wù)所律師潘雪晴認(rèn)為，根據(jù)《保險(xiǎn)法》規(guī)定，保險(xiǎn)活動(dòng)當(dāng)事人行使權(quán)利、履行義務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用原則，而這三人明知投保資金可能來(lái)源于詐騙贓款，仍積極參與洗錢(qián)活動(dòng)，嚴(yán)重違背誠(chéng)信原則。

根據(jù)《反洗錢(qián)法》，保險(xiǎn)從業(yè)人員有義務(wù)識(shí)別和報(bào)告可疑交易，防止洗錢(qián)行為，而前述3位保險(xiǎn)從業(yè)人員不僅沒(méi)有報(bào)告可疑交易，還協(xié)助洗錢(qián)，明顯違反了《反洗錢(qián)法》規(guī)定。

“他們作為保險(xiǎn)公司的從業(yè)人員，除了受保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人行業(yè)規(guī)范約束，作為保險(xiǎn)公司的員工，他們應(yīng)該還要遵守保險(xiǎn)公司的規(guī)章制度，而他們此次的行為可能違反了公司內(nèi)部的合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定。”潘雪晴還表示。

北京市京師律師事務(wù)所律師孟博表示，相關(guān)保險(xiǎn)從業(yè)人員的行為已經(jīng)構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪。根據(jù)《刑法》第三百一十二條的規(guī)定，明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益而予以窩藏、轉(zhuǎn)移、收購(gòu)、代為銷(xiāo)售或者以其他方法掩飾、隱瞞的，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處或者單處罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。

本案中，三人通過(guò)協(xié)助購(gòu)買(mǎi)“高返傭”保險(xiǎn)洗白詐騙贓款，法院最終以該罪名分別判處他們?nèi)炅鶄€(gè)月至九個(gè)月不等有期徒刑，各并處罰金，承擔(dān)相應(yīng)刑事責(zé)任。

以案為鑒：

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)等

“這反映了保險(xiǎn)公司存在客戶身份識(shí)別不足、交易監(jiān)控不嚴(yán)、內(nèi)部合規(guī)培訓(xùn)不足等問(wèn)題。”潘雪晴認(rèn)為，首先投保并非有主體有賬戶就可以，保險(xiǎn)公司未能有效識(shí)別和驗(yàn)證客戶身份，導(dǎo)致不法分子利用虛假身份投保。其次，即便上述3個(gè)保險(xiǎn)從業(yè)人員未上報(bào)，公司在審核時(shí)也未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和報(bào)告異常或可疑交易。此外，員工可能缺乏足夠的反洗錢(qián)和合規(guī)培訓(xùn)，無(wú)法有效識(shí)別和防范風(fēng)險(xiǎn)。

“保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)，強(qiáng)化對(duì)員工的監(jiān)管，促使其加強(qiáng)自律，方能行穩(wěn)致遠(yuǎn)。”孟博也表示。

2025年1月1日起，新修訂的《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》施行，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照本法規(guī)定建立健全反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度，設(shè)立專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)牽頭負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作，根據(jù)經(jīng)營(yíng)規(guī)模和洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)狀況配備相應(yīng)的人員，按照要求開(kāi)展反洗錢(qián)培訓(xùn)和宣傳。

有保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)表示，除了要提升反洗錢(qián)工作意識(shí)，還應(yīng)該切實(shí)履行職責(zé)，扎實(shí)推進(jìn)客戶身份識(shí)別、客戶身份資料及交易記錄保存，以及大額和可疑交易報(bào)告等義務(wù)。還要建立完善有效的反洗錢(qián)工作機(jī)制。特別要重視提升基層反洗錢(qián)履職人員的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，并綜合運(yùn)用技術(shù)手段強(qiáng)化識(shí)別措施。

潘雪晴認(rèn)為，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以從以下幾個(gè)方面著手加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范。一是加強(qiáng)客戶身份識(shí)別，可以采用更嚴(yán)格的身份驗(yàn)證措施，如人臉識(shí)別、指紋識(shí)別等，防止客戶通過(guò)私刻公章的方式逃避驗(yàn)證。二是完善交易監(jiān)控系統(tǒng)，建立實(shí)時(shí)交易監(jiān)控系統(tǒng)，自動(dòng)識(shí)別和報(bào)告異常交易。三是加強(qiáng)內(nèi)部合規(guī)培訓(xùn)，定期對(duì)員工進(jìn)行反洗錢(qián)和合規(guī)培訓(xùn)，提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。四是建立人為舉報(bào)機(jī)制，鼓勵(lì)員工和客戶舉報(bào)可疑行為，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理風(fēng)險(xiǎn)。五是開(kāi)展定期審計(jì)和檢查，定期對(duì)投保流程進(jìn)行內(nèi)部和外部審計(jì)，發(fā)現(xiàn)并修復(fù)潛在漏洞。

“相信通過(guò)這些措施，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以有效降低類(lèi)似風(fēng)險(xiǎn)，確保業(yè)務(wù)的合規(guī)性和安全性，避免類(lèi)似的事件再發(fā)生。”潘雪晴稱。

封面圖片來(lái)源：視覺(jué)中國(guó)-VCG41N1275777636