每經(jīng)記者 王琳    每經(jīng)編輯 楊夏    

12月15日晚間，萬潤新能（688275.SH，股價54.03元，市值68.14億元）公告稱，其與相關(guān)方簽署了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》，擬將持有的全資子公司深圳市萬潤礦業(yè)有限公司（以下簡稱萬潤礦業(yè)）100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給深圳市中渚礦業(yè)投資合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡稱深圳中渚），交易對價3.15億元。

深圳中渚由深圳市奧融信投資發(fā)展有限公司（以下簡稱奧融信）和湖北萬潤工貿(mào)發(fā)展有限公司（以下簡稱萬潤工貿(mào)）分別持有69.993%和29.997%的份額。記者注意到，奧融信的背后是“資本市場老手”黃俞。

此外，萬潤礦業(yè)的海外子公司萬潤礦業(yè)（盧旺達）有限公司（以下簡稱萬潤盧旺達）已簽訂收購當?shù)貎商幍V權(quán)的轉(zhuǎn)讓合同，萬潤津巴布韋資源私人有限公司（以下簡稱萬潤津巴布韋）已取得25處特別探礦證。據(jù)《每日經(jīng)濟新聞》記者采訪了解，由于勘探結(jié)果尚不明確，這些礦權(quán)和探礦證對應(yīng)的賬面資產(chǎn)目前不超過1762.02萬元。

交易對手最大份額合伙人背后有“資本市場老手”

公開資料顯示，萬潤礦業(yè)是萬潤新能在2022年設(shè)立的公司，主要從事礦業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)，認繳注冊資本為3.98億元，實繳3.1億元。

根據(jù)公告，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的交易對象深圳中渚成立于2024年12月10日。深圳中渚由執(zhí)行事務(wù)合伙人深圳西橋投資管理有限公司持有0.01%的份額，奧融信和萬潤工貿(mào)分別持有69.993%和29.997%的份額。

萬潤新能控股股東、實控人劉世琦、李菲分別持有萬潤工貿(mào)97.95%、2.05%的股權(quán)，因此，基于“實質(zhì)重于形式”原則，萬潤新能認定深圳中渚為公司的關(guān)聯(lián)方，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓也構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

記者注意到，奧融信同樣大有來頭，其實控人為黃俞，后者在資本市場頗有名氣。早在2014年，奧融信持股60%的深圳市華融泰資產(chǎn)管理有限公司（以下簡稱華融泰）參與華控賽格定增，華融泰進而成為華控賽格新的控股股東，黃俞成為了華控賽格新的實控人，華控賽格（000068.SZ，股價4.22元，市值42.48億元）直到2019年才再度迎來新的實控人。

黃俞還曾在2016年5月至2020年1月期間擔任同方股份（600100.SH，股價7.43元，市值248.93億元）的副董事長兼總裁，同方股份在其任上對外進行了多項重要的股權(quán)投資。

萬潤新能表示，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜旨在進一步優(yōu)化公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，聚焦公司主營業(yè)務(wù)，提高資產(chǎn)運營效率，有利于增強公司整體盈利能力及競爭力。而在今年9月份，萬潤新能在回復(fù)投資者關(guān)于公司國際化的相關(guān)機會時還表示，目前公司已在北美、非洲、中亞地區(qū)進行考察、規(guī)劃，進一步推進公司國際化發(fā)展戰(zhàn)略。

礦權(quán)和探礦證對應(yīng)資產(chǎn)賬面價值不超過1762.02萬元

萬潤礦業(yè)目前似乎主要還處于投入階段。公告顯示，萬潤礦業(yè)在2023年和2024年上半年的營業(yè)收入分別為10.61萬元和40.94萬元，凈利潤分別虧損2100.15萬元和1871.19萬元。

不過，這不代表萬潤礦業(yè)在采礦方面未有進展。萬潤礦業(yè)的股東全部權(quán)益價值評估項目資產(chǎn)評估報告（以下簡稱評估報告）顯示，其目前在哈薩克斯坦、盧旺達等多個國家設(shè)立了公司，其中，下屬的萬潤盧旺達已簽訂收購當?shù)貎商幍V權(quán)的轉(zhuǎn)讓合同，并按照約定預(yù)付了合同進度款項，但礦權(quán)轉(zhuǎn)讓過戶尚未完成，項目目前處于地質(zhì)勘查階段；萬潤津巴布韋已取得25處特別探礦證，勘探面積合計約40平方公里，由于是空白區(qū)，故沒有資源預(yù)估信息。

萬潤津巴布韋取得25處特別探礦證的交易金額為10萬美元，而對于萬潤盧旺達收購當?shù)貎商幍V權(quán)的轉(zhuǎn)讓合同金額，萬潤新能方面在12月16日回復(fù)《每日經(jīng)濟新聞》記者采訪時表示，因礦權(quán)轉(zhuǎn)讓過戶尚未完成，合同內(nèi)容涉及商業(yè)機密，不便透露具體的合同金額，且該交易未達到臨時信披標準。

根據(jù)公告，萬潤新能本次轉(zhuǎn)讓萬潤礦業(yè)100%股權(quán)的交易價格為3.15億元，較萬潤礦業(yè)股東全部權(quán)益賬面價值約2.70億元（母公司財務(wù)報表口徑）相比溢價率為16.52%。經(jīng)采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法評估，萬潤礦業(yè)評估價值為2.82億元，評估增值為1170.77萬元，增值率為4.33%。

萬潤新能方面向記者表示，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓已將前述相關(guān)礦權(quán)的資產(chǎn)納入評估范圍。“萬潤盧旺達和萬潤津巴布韋目前相關(guān)礦權(quán)處于初步勘測階段，其是否能給企業(yè)帶來經(jīng)濟利益具有不確定性并取決于勘探結(jié)果，該部分資產(chǎn)已包含在萬潤礦業(yè)合并資產(chǎn)負債表-其他非流動資產(chǎn)科目。”

根據(jù)評估報告，萬潤礦業(yè)合并資產(chǎn)負債表中顯示的其他非流動資產(chǎn)賬面金額為1762.02萬元。

此外，本次《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》約定，深圳中渚、萬潤礦業(yè)承諾，于股權(quán)交易交割完成后，萬潤礦業(yè)就其截至交割完成日持有采礦權(quán)、探礦權(quán)的鋰礦所產(chǎn)出的鋰礦產(chǎn)品（包括但不限于鋰輝石、鋰云母、鹽湖鹵水鋰礦等形式），應(yīng)當優(yōu)先向萬潤新能進行供給，且在同等商業(yè)條件下給予價格優(yōu)惠。

封面圖片來源：視覺中國-VCG41N1281576010