每經(jīng)記者｜宋戈    每經(jīng)實(shí)習(xí)記者｜胡琳    每經(jīng)實(shí)習(xí)編輯｜廖丹    

圖片來源：攝圖網(wǎng)

日前，中誠信國際信用評級有限責(zé)任公司（以下簡稱“中誠信”）對甘肅民樂農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“民樂農(nóng)商行”）主體信用等級認(rèn)定為A-，評級展望為穩(wěn)定。

評級報(bào)告顯示，截至2018年6月底，民樂農(nóng)商行不良貸款率從2017年末的3.5%增至6.34%。不良貸款率的猛增與該行逾期90天以上貸款納入不良統(tǒng)計(jì)口徑有關(guān)。同時(shí)，該行貸款客戶主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、個(gè)體工商戶和小微企業(yè)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差。同時(shí)，部分外出務(wù)工人員還款意愿不強(qiáng)，形成逾期貸款。此外，由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有一定周期性，農(nóng)戶貸款利息逾期情況較多。

同時(shí)，截至6月末，該行不良貸款撥備覆蓋率為114.60%，而2017年末，該行這一指標(biāo)為151.05%。評級報(bào)告稱，考慮到該行不良貸款偏離度較高，未來撥備計(jì)提的壓力仍然很大。

不良貸款率增至6.34%

評級報(bào)告顯示，截至2018年6月底，民樂農(nóng)商行不良貸款率從2017年末的3.5%增至6.34%。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，2018年上半年不良貸款率之所以猛增是因?yàn)樵撔袑⒂馄?0天以上的貸款納入不良。評級報(bào)告顯示，2017年以來，該行逐步將利息逾期90天以上貸款納入不良統(tǒng)計(jì)口徑。同時(shí)，2018年以來，該行持續(xù)壓降不良貸款偏離度，并且由于當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的收入大多產(chǎn)生在年末，利息逾期情況在年中較為集中，該行不良余額大幅上升。

值得一提的是，民樂農(nóng)商行貸款客戶主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、個(gè)體工商戶和小微企業(yè)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差，近年來受自然災(zāi)害頻發(fā)、農(nóng)副產(chǎn)品價(jià)格大幅下降等因素影響，農(nóng)戶及涉農(nóng)企業(yè)收入下降，還款能力減弱。同時(shí)，部分外出務(wù)工人員還款意愿不強(qiáng)，形成逾期貸款。此外，由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有一定周期性，農(nóng)戶貸款利息逾期情況較多。

據(jù)悉，2017年，該行累計(jì)新增不良貸款0.76億元，全年共處置不良貸款0.23億元，其中現(xiàn)金清收0.19億元，核銷0.04億元，截至2017年末，不良貸款余額為1.17億元，較2016年增加0.52億元。逾期90天以上貸款占比為6.57%，不良偏離度大。2018年上半年該行共新增不良貸款1.21億元，現(xiàn)金清收不良0.15億元，截至6月末，該行不良貸款余額為2.22億元，較年初增長1.05億元。逾期90天以上貸款占比為7.34%。

同時(shí)，記者注意到，截至2018年上半年，該行不良貸款撥備覆蓋率為114.60%，而2017年末該行這一指標(biāo)為151.05%。評級報(bào)告稱，考慮到該行不良貸款偏離度較高，未來撥備計(jì)提的壓力仍然很大。

值得一提的是，今年2月份，銀保監(jiān)會(huì)下發(fā)《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求的通知》，調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求。撥備覆蓋率監(jiān)管要求由150%調(diào)整為120%~150%。而民樂農(nóng)商行這一指標(biāo)已經(jīng)低于監(jiān)管最低要求。

上半年實(shí)現(xiàn)凈利潤973萬元

值得注意的是，2018年上半年該行利潤總額約為2017年全年五分之一。民樂農(nóng)商行2018年度同業(yè)存單發(fā)行計(jì)劃顯示，截至2018年6月末，該行利潤總額為1108萬元，而2017年全年利潤總額為5075萬元；2018年上半年該行實(shí)現(xiàn)凈利潤973萬元，僅為2017年全年的23.66%。

評級報(bào)告稱，由于不良貸款大幅增長，該行持續(xù)加大撥備計(jì)提力度，上半年計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備0.77億元，占撥備前利潤的比重為88.59%。

值得一提的是，2017年該行利潤總額和凈利潤較2016年均有所降低。截至2017年末，該行利潤總額較2016年末減少14.40%；實(shí)現(xiàn)凈利潤4113萬元，較2016年末減少18.38%。

截至2018年6月末，該行核心一級資本充足率和資本充足率分別為13.62%和14.55%，較年初分別下降0.72和0.89個(gè)百分點(diǎn)。評級報(bào)告稱，未來仍需關(guān)注業(yè)務(wù)增長和資產(chǎn)質(zhì)量波動(dòng)對該行資本狀況的影響。

據(jù)悉，民樂農(nóng)商行前身為民樂縣農(nóng)村信用社，隨著農(nóng)村金融改革，2006年成立民樂縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社，2010年組建農(nóng)村合作銀行，2015年12月甘肅民樂農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司正式掛牌開業(yè)。成立時(shí)注冊資本為3億元，此后未進(jìn)行增資擴(kuò)股及轉(zhuǎn)增股本。

作為地方法人金融機(jī)構(gòu)，民樂農(nóng)商行以當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶和縣域居民為主要服務(wù)對象，目前開展業(yè)務(wù)主要有各類存款、貸款、存放同業(yè)及結(jié)算、代理業(yè)務(wù)等。

截至2018年6月末，該行資產(chǎn)總額為42.55億元，所有者權(quán)益為4.95億元，存款總額為31.67億元，貸款總額為35.01億元。值得一提的是，該行存貸款余額在民樂縣市場份額分別為47.40%和50.03%，均排名第一位。截至2018年6月末，民樂農(nóng)商行共設(shè)有21個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，包括1個(gè)營業(yè)部和20個(gè)支行，該行擁有員工156人。

該行股權(quán)結(jié)構(gòu)較為分散。中誠信稱，截至2018年6月末，該行法人股東持股比例為35.47%，自然人股東持股比例為64.53%，其中職工股占比15.09%。較為分散的股權(quán)結(jié)構(gòu)有助于各股東以及股東和該行之間形成有效的制衡關(guān)系，為該行治理結(jié)構(gòu)進(jìn)一步完善奠定基礎(chǔ)。

值得注意的是，該行前十大股東中有3家農(nóng)商行持股，分別是張掖農(nóng)商行、嘉峪關(guān)農(nóng)商行和蘭州農(nóng)商行，持股比例分別為7.67%、7.33%和3.33%。其中，張掖農(nóng)商行和嘉峪關(guān)農(nóng)商行為該行第一大、第二大股東。